關(guān)于右玉縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況

和2021年財政預(yù)算草案的報告

——2021年4月16日在右玉縣第十七屆

人民代表大會第一次會議上

右玉縣財政局局長   王  建

各位代表：

受縣人民政府委托，我向大會作全縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告，請予審議，并請政協(xié)委員和各位列席人員提出意見。

一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

2020年，全縣財政總收入完成95230萬元，為年初預(yù)算的82.78%，同比下降9.49%；一般公共預(yù)算收入完成42248萬元，為年初預(yù)算的92.14%，同比下降4.18%。其中：稅收收入27632萬元，完成年初預(yù)算的79.16%，同比下降17.77%；非稅收入14616萬元，完成年初預(yù)算的133.5%，同比增長39.39%。加上上級補助收入125962萬元（返還性收入2750萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入100223萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入22989萬元），上年結(jié)余1462萬元，調(diào)入政府性基金收入3627萬元，轉(zhuǎn)貸地方政府債券收入34306萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金190萬元，收入總計207795萬元。

2020年一般公共預(yù)算支出182401萬元，為調(diào)整預(yù)算的99.73%，同比下降2.78%。加上專項上解支出1149萬元，地方債務(wù)還本支出15430萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8328萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出487萬元，支出總計207795萬元。收支相抵，當(dāng)年一般公共預(yù)算收支平衡。

全縣一般公共預(yù)算支出科目執(zhí)行情況如下：一般公共服務(wù)支出16339萬元，同比增長15.10%，增支2143萬元；公共安全支出5974萬元，同比下降2.61%，減支160萬元；教育支出20241萬元，同比增長9.67%，增支1784萬元；科學(xué)技術(shù)支出544萬元，同比增長1.30%，增支7萬元；文化旅游體育與傳媒支出4900萬元，同比下降35.03%，減支2642萬元；社會保障和就業(yè)支出25829萬元，同比增長18.69%，增支4068萬元；衛(wèi)生健康支出9796萬元，同比增長1.66%，增支160萬元；節(jié)能環(huán)保支出5781萬元，同比下降77.14%，減支19506萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出28522萬元，同比增長209.15%，增支19296萬元；農(nóng)林水支出45483萬元，同比下降3.70%，減支1746萬元；交通運輸支出12316萬元，同比增長87.94%，增支5763萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出227萬元，同比下降91.48%，減支2438萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出202萬元，同比下降36.28%，減支115萬元；自然資源海洋氣象等支出756萬元，同比下降83.02%，減支3696萬元；住房保障支出1281萬元，同比下降84.99%，減支7255萬元；糧油物資儲備支出120萬元，同比下降86.13%，減支745萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1697萬元，同比下降8.12%，減支150萬元；債務(wù)付息支出2196萬元，同比增長10.63%，增支211萬元；債務(wù)發(fā)行費用支出32萬元；其他支出165萬元，同比下降56.92%，減支218萬元。

（二）政府性基金執(zhí)行情況

2020年本級政府性基金收入46705萬元，為年初預(yù)算的79.08%，同比增長60.69%，增收17639萬元。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入45036萬元，國有土地收益基金收入1597萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入72萬元。加上上年結(jié)余1475萬元，上級補助收入8648萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入15600萬元，收入總計72428萬元。

2020年政府性基金支出56427萬元，為調(diào)整預(yù)算的82.01%，同比增長44.15%，增支17283萬元。其中：社會保障和就業(yè)支出544萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出30592萬元，同比增長11.78%，增支3225萬元；農(nóng)林水支出 689萬元；其他支出15880萬元，同比增長61.30%，增支6035萬元；債務(wù)付息支出1570萬元，同比增長47.42%，增支505萬元；債務(wù)發(fā)行費用支出17萬元；抗疫特別國債安排的支出7135萬元。加上調(diào)出政府性基金支出3627萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出12374萬元，支出總計72428萬元。收支相抵，全縣政府性基金收支平衡。

（三）社會保障基金預(yù)算執(zhí)行情況

1、收入執(zhí)行情況

2020年我縣各項社會保險基金收入完成38916萬元，具體完成情況如下：

企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金收入18926萬元，其中：社會保險費收入完成8047萬元，利息收入完成881萬元，財政補助收入完成191萬元，其他收入完成333萬元，轉(zhuǎn)移性收入完成174萬元，上劃收入9300萬元。

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入4574萬元，其中：個人繳費完成998萬元，利息收入完成200萬元，財政補助收入完成3284萬元，其他收入17萬元，轉(zhuǎn)移性收入完成75萬元。

機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入15416萬元，其中：繳費收入完成6103萬元，利息收入完成231萬元，財政補助收入完成8999萬元，轉(zhuǎn)移收入83萬元。

失業(yè)保險、城鎮(zhèn)職工醫(yī)保、工傷保險、生育保險、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保，由市級統(tǒng)籌。

2、支出執(zhí)行情況

2020年社會保障基金支出81981萬元，其中：企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金支出65483萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出3200萬元，機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出13298萬元。2020年底社保專戶基金滾存結(jié)余22141萬元，其中：企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金滾存結(jié)余639萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金滾存結(jié)余10815萬元，機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金滾存結(jié)余10687萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

2020年，國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補助收入1萬元，支出1萬元，年終無結(jié)余。

（五）地方政府債務(wù)情況

2020年省財政廳核定我縣政府法定債務(wù)限額136025萬元，其中：一般債務(wù)83487萬元、專項債務(wù)52538萬元。年末全縣政府性債務(wù)余額135832萬元，控制在限額之內(nèi)。其中：一般債務(wù)余額83294萬元、專項債務(wù)余額52538萬元。

2020年上級財政核定我縣新增政府債務(wù)規(guī)模49906萬元。其中：一般債券19070萬元、專項債券15600萬元、再融資債券15236萬元。一般和專項債券主要用于用于四好農(nóng)村公路、長城旅游公路、易地移民搬遷、玉林西街西延道路工程、農(nóng)村改廁、核算實驗室建設(shè)、供水系統(tǒng)及管網(wǎng)改造、縣人民醫(yī)院建設(shè)等重點工程和民生項目建設(shè)；再融資債券全部用于償還當(dāng)年到期政府債券本金，對緩解我縣當(dāng)期償債壓力、防范化解財政金融風(fēng)險發(fā)揮了積極作用。

（六）存量資金收支情況

按照《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步做好盤活財政存量資金工作的通知》（國辦發(fā)[2014]70號）、財政部《關(guān)于推進(jìn)地方盤活財政存量資金有關(guān)事項的通知》（財預(yù)[2015]15號）文件精神和政府加快支出會議要求，對2019年結(jié)余資金于10月底全部收回，全年全縣共收回結(jié)余資金6759.13萬元，上年結(jié)余541.88萬元，重新安排支出6885.03萬元，統(tǒng)籌用于全縣重點工程項目建設(shè)、民生保障等支出，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出415.98萬元。

（七）財政專戶管理資金執(zhí)行情況

2020年，財政專戶收入2617萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)940萬元，收入總計3557萬元。專戶支出1693萬元，年終結(jié)余1864萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。

二、2020年財政主要工作情況

2020年，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級部門的支持下，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實黨的十九大精神，緊緊圍繞年初既定目標(biāo)，樹立“緊日子、?；?、調(diào)結(jié)構(gòu)、保戰(zhàn)略”的思想，積極應(yīng)對經(jīng)濟下行、財政減收、收支矛盾突出的實際困難，統(tǒng)籌安排財政收支，牢牢兜住“三保”底線，促進(jìn)民生持續(xù)改善，確保全縣財政平穩(wěn)運行。

（一）堅持迎難而上，力促財政收支穩(wěn)預(yù)期。積極應(yīng)對復(fù)雜多變的財政經(jīng)濟環(huán)境，克服經(jīng)濟下行、減稅降費和突發(fā)新冠疫情等因素對財政收入減收影響，完善收入預(yù)研預(yù)判機制，強化財政收入預(yù)期管理。統(tǒng)籌一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算，調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，大力壓減一般性支出。在財政收支矛盾異常突出的情況下，實現(xiàn)了財政收支平穩(wěn)運行。2020年全縣財政收入完成95230萬元,財政支出完成238828萬元，有效促進(jìn)了全縣經(jīng)濟社會事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。

（二）有效應(yīng)對疫情影響，加強基層“三保”工作。深入貫徹落實中央和省、市、縣委關(guān)于新冠疫情防控工作部署，準(zhǔn)確把握財稅支持政策，加大財政資金投入力度，有序推進(jìn)各項防控措施，全力保障打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。年初縣財政在預(yù)算未下達(dá)前優(yōu)先安排撥付新冠疫情防控資金210萬元；及時下達(dá)并簡化程序撥付上級防疫專項資金634.15萬元；撥付企業(yè)外省職工返崗補助資金135.61萬元資金；主動多手段批準(zhǔn)企業(yè)、個體工商戶政策性退稅128.36萬元；安排監(jiān)督股對防疫資金使用進(jìn)行了專項監(jiān)督檢查，確保防疫資金使用安全有效。同時，按照“縣級為主、市級幫扶、省級兜底”的原則全面落實好保障責(zé)任，牢固樹立“三?！迸c疫情防控及經(jīng)濟恢復(fù)并重的政策導(dǎo)向，堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，加大財政支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，認(rèn)真清理用好結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，從而保障基本民生、工資發(fā)放和機構(gòu)運轉(zhuǎn)。

（三）注重精準(zhǔn)發(fā)力，助力打贏“三大攻堅戰(zhàn)”。落實關(guān)于打好三大攻堅戰(zhàn)的決策部署，著力抓重點、補短板、強弱項。一是加大保障脫貧攻堅力度。2020年，全縣統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金24139萬元，精準(zhǔn)用于基礎(chǔ)設(shè)施補短板、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等領(lǐng)域。二是建立健全債務(wù)管理長效機制，堅決遏制隱性債務(wù)增量，2020年全縣共化解隱性債務(wù)10593萬元，順利完成了本年隱性債務(wù)化解任務(wù)。同時，堅決落實政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理要求，堅持底線思維，持續(xù)強化債務(wù)風(fēng)險防控，地方政府債務(wù)總體可控。三是支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。投入5150萬元，用于縣城熱電聯(lián)供擴容工程，投入500萬元用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理設(shè)施建設(shè)，通過財政資金不斷投入，全縣環(huán)境質(zhì)量顯著提升，如上級將通過2021年財政決算獎勵我縣2020年環(huán)境空氣質(zhì)量改善資金1572萬元。

2020年，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣財政收支規(guī)模進(jìn)一步擴大，財政體制改革持續(xù)推進(jìn)，各項重點支出保障較好。但我們也清醒的認(rèn)識到，財政經(jīng)濟運行中還存在很多困難和不足：一是財政收入受減稅降費政策和新冠疫情雙重影響，我縣稅收收入下降幅度較大；二是稅收增長點單一，70%的稅收靠煤炭產(chǎn)業(yè)，稅收受產(chǎn)、銷和價格影響較大；三是已開工重點項目較多，受財政收支影響，資金缺口較大。對于這些困難和問題，我們將在今后的工作中不斷研究探索，堅持問題導(dǎo)向，強化工作措施，主動對接政策，努力加以解決。

三、2021年財政預(yù)算草案

2021年財政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會及中央、省、市、縣經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，緊緊圍繞縣委縣政府中心工作，按照共建美麗右玉、共創(chuàng)美好生活“雙共雙美”發(fā)展主題，全面推進(jìn)美麗右玉、富裕右玉、文明右玉、活力右玉、健康右玉建設(shè)，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，積極落實好財政政策，使積極的財政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)。要扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點，不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算原則，全面落實黨政機關(guān)要堅持過緊日子的要求。加快建立現(xiàn)代財稅體制，強化預(yù)算約束和績效管理。加強政府債務(wù)管理，抓實化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險工作，為在更高起點更高質(zhì)量推動右玉綠色發(fā)展、高水平譜寫“十四五”轉(zhuǎn)型出雛形、實現(xiàn)第二個百年奮斗目標(biāo)而不懈奮斗。

根據(jù)這一工作思路和我縣經(jīng)濟發(fā)展的支出需求，2021年全縣財政收入計劃為：全縣一般公共預(yù)算收入計劃完成44360萬元，比上年實際完成數(shù)增長5%，增收2112萬元。其中：稅務(wù)部門組織的收入計劃完成38860萬元，比上年實際完成數(shù)增長26.56%，增收8155萬元；財政部門組織的收入計劃完成5500萬元，比上年實際完成數(shù)下降52.35%，減收6043萬元。

（一）一般公共財政預(yù)算安排情況

2021年按照市財政年初下達(dá)的財力計劃和收入計劃，預(yù)計收入合計134235萬元，即當(dāng)年一般公共預(yù)算收入44360萬元，上級補助收入81060萬元（返還性收入2750萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入77692萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入618萬元），動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8328萬元，上年結(jié)余收入487萬元。支出預(yù)算安排134235萬元（剔除上解支出-934萬元，剔除債務(wù)還本支出215萬元，實際支出列支134954萬元），當(dāng)年收支平衡，不列赤字。

（二）政府性基金預(yù)算安排情況

縣本級政府性基金計劃收入40420萬元，其中：國有土地收益基金收入700萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入39620萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入50萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套收入50萬元。本級預(yù)算收入加上上級補助收入565萬元，上年結(jié)余12374萬元，收入總計53359萬元。      

根據(jù)收支平衡原則，全縣政府性基金支出安排53359萬元，主要項目是：大中型水庫移民后期扶持基金支出357萬元，國家重大水利工程建設(shè)基金安排支出11萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出50107萬元,國有土地收益基金支出700萬元,農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出61萬元,城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出56萬元,彩票公益金安排的支出197萬元,地方政府專項債務(wù)付息支出1850萬元，債務(wù)發(fā)行費用支出20萬元。

（三）社會保險基金預(yù)算安排情況

1、收入計劃

2021年我縣社會保險基金收入安排30801萬元，具體預(yù)算情況如下：

企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入10547萬元。其中：繳費收入10335萬元，財政補助收入47萬元，利息收入5萬元，其他收入50萬元，轉(zhuǎn)移性收入110萬元。

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入4867萬元，其中：繳費收入973萬元，財政補助收入3549萬元，利息收入162萬元，委托投資收益72萬元，集體補助收入26萬元，其他收入5萬元，轉(zhuǎn)移性收入80萬元。

機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入15387萬元，其中：繳費收入5532萬元，財政補助收入9618萬元，利息收入195萬元，轉(zhuǎn)移性收入42萬元。

2、支出計劃

2021年社會保險基金支出安排27357萬元，其中：企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出10494萬元；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出3627萬元；機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出13236萬元。

（四）政府性債務(wù)安排情況

2021年計劃爭取再融資債券10663萬元，主要用于歸還政府債務(wù)系統(tǒng)中2016、2018年到期一般債券本金及2016年到期專項債券。計劃爭取新增債券125882萬元，主要用于支持以下建設(shè)項目：“四好農(nóng)村路”養(yǎng)護(hù)提質(zhì)改造工程，長城旅游公路改建項目，右玉精神館及雕塑廣場工程，縣人民醫(yī)院建設(shè)項目，中醫(yī)院住院急診綜合樓項目，縣城供水管網(wǎng)擴建工程，縣城熱電聯(lián)產(chǎn)集中供熱擴容工程，南河灣生態(tài)系統(tǒng)提質(zhì)工程，青少年夏季足球訓(xùn)練基地建設(shè)項目等。

四、2021年財政工作主要任務(wù)

2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，我們緊緊圍繞縣委、縣政府的工作部署，充分發(fā)揮財政職能作用，繼續(xù)加大公共民生領(lǐng)域的投入，逐步改善稅源結(jié)構(gòu)，使財政收入形成穩(wěn)定增長機制，努力為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供堅實的財力保障。

（一）樹立“過緊日子”思想，扎實做好“三保”工作。積極應(yīng)對減稅降費政策影響，帶頭樹牢過“緊日子”思想，不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步壓減非急需、非剛性支出，集中財力保障三大攻堅戰(zhàn)，保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生等重點支出，全面?zhèn)鲗?dǎo)過“緊日子”思想，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、加強預(yù)算管理，提升財政資金配置效率和使用效益。

（二）加強預(yù)算支付系統(tǒng)改革工作，以“一體化”為抓手全面提升財務(wù)管理現(xiàn)代化水平。按照財政部《財政預(yù)算管理一體化系統(tǒng)實施方案》的要求，推進(jìn)預(yù)算管理一體化，全面深化預(yù)算制度改革，必須堅持問題導(dǎo)向，通過制定統(tǒng)一的預(yù)算管理規(guī)則，明確具體的改革路徑，增強改革的系統(tǒng)性、整體性、協(xié)同性。

（三）落實“六穩(wěn)”“六保”任務(wù)，做好重點工作的資金保障。按照縣委、縣政府決策部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，注重結(jié)構(gòu)調(diào)整，落實“六穩(wěn)”“六保”任務(wù)，集中力量保障疫情防控、鞏固脫貧成果、生態(tài)環(huán)境保護(hù)、鄉(xiāng)村振興等重點領(lǐng)域支出需要。

（四）全面落實“一崗雙責(zé)”，做好黨風(fēng)廉政建設(shè)工作。

堅持把黨風(fēng)廉政建設(shè)和財政業(yè)務(wù)工作同部署、同推進(jìn)，注重加強黨組自身建設(shè)，提高黨組履職盡責(zé)政治性和有效性，增強黨支部政治功能，推動財政干部樹牢“四個意識”、增強“四個自信”、堅決做到“兩個維護(hù)”，做到推動財政事業(yè)發(fā)展和反腐倡廉兩手抓、兩促進(jìn)。

各位代表！做好今年的財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。讓我們在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)和社會各界的監(jiān)督支持下，不忘初心、牢記使命，真抓實干，努力擴大財政收支規(guī)模，提升財政保障能力，全面推進(jìn)美麗右玉、富裕右玉、文明右玉、活力右玉、健康右玉建設(shè)，在更高起點、更高質(zhì)量上推動右玉綠色發(fā)展作出新的更大貢獻(xiàn)！